Eden najpomembnejših kazalcev stanja banke je likvidnost njenih virov. Visoka raven tega kazalnika pomeni, da je ta finančna institucija sposobna plačevati svoje obveznosti tako v tekočem kot v prihodnjih obdobjih. Ko se zmanjša likvidnost in s tem plačilna sposobnost banke, jo je treba refinancirati. To pomeni, da mora centralna banka države nameniti dodatna sredstva skupaj z zainteresiranimi vlagatelji.
Osnove stabilnosti finančnega sistema
Naloga katere koli centralne banke je, da pravočasno opazi časovno vrzel v likvidnosti banke, jo analizira in po potrebi poišče sredstva za njeno likvidacijo. Refinanciranje je postopek, ki vam omogoča:
- Zagotovite kontinuiteto poravnav v nacionalnem gospodarskem sistemu z zagotavljanjem likvidnosti vsake posamezne banke.
- Za nadzor razmer na denarnem trgu zz uporabo nastavitve obrestne mere.
Vendar pa je treba razumeti, da refinanciranje ni stalni vir dodatnega denarja za finančne institucije. Centralna banka ni zainteresirana za redno podporo finančni instituciji v težavah. Zato bi si morala vsaka banka prizadevati za pridobivanje dodatnih sredstev od novih strank in delničarjev.
Osnovna načela kompetentnega refinanciranja
Za zagotovitev stabilnosti denarnega sistema države bi se morala Centralna banka pri zagotavljanju dodatnih sredstev drugim finančnim institucijam ravnati po naslednjih določbah:
- Predhodna nastavitev limitov in obsega posojil.
- Refinanciranje bank mora biti skladno s cilji odobrene denarne politike.
- Potrebna finančna institucija mora biti brez dolgov do centralne banke in mora biti sposobna odplačati posojilo v prihodnosti.
- Varno zavarovana dodatna sredstva.
- Pravilni znesek posojila, ki ustreza vrednosti zavarovanja.
- Stopnja refinanciranja ne sme biti nižja od diskontne stopnje.
Vrste posojil
Refinanciranje je zadnja priložnost za večino bank. Na centralno banko se obrnejo, ko so vsi drugi načini zbiranja prostih sredstev že izčrpani, dolg do strank pa še vedno ostaja. Obstajata dve glavni vrsti posojil:regulativno in specifično. Prvi so trajni finančni instrumenti in se uporabljajo za nadzor denarnega trga. Posebna posojila se uporabljajo za stabilizacijo razmer s pomanjkanjem likvidnosti v določenih bankah. Centralna banka lahko uporablja tudi operacije REPO in SWAP za regulacijo trga.
delujoči mehanizem
Refinanciranje je postopek, ki izgleda takole:
- Banka ima težave s plačilno sposobnostjo.
- Centralna banka analizira situacijo in sprejme odločitev o izdaji posojila, na primer 10 milijonov dolarjev za eno leto.
- Komercialna banka posoja denar svojim strankam po višji obrestni meri kot obrestna mera refinanciranja.
- Ob koncu mandata vrne 10 milijonov z doplačilom centralne banke.
- Denar, prejet kot rezultat te operacije, se prerazporedi in poveča plačilno sposobnost banke.
Centralna banka ne sodeluje neposredno s prebivalstvom, ker bi v tem primeru morala nadzorovati milijone malih posojilojemalcev. Zato poslovne banke delujejo kot posredniki med njim in navadnimi ljudmi.
Stopnja refinanciranja
V skladu z zveznim zakonom "O Centralni banki Ruske federacije" lahko Centralna banka kreditnim institucijam za določeno obdobje na vračljivi podlagi zagotovi dodatna sredstva za reševanje njihovih likvidnostnih težav. Obrestna mera refinanciranja je orodje, ki nadzorujeobresti na depozite in posojila. Njegovo zmanjšanje je koristno za posojilojemalce, medtem ko so vlagatelji prikrajšani za del svojih prihodkov. Refinanciranje Centralne banke se izvaja po obrestni meri, določeni ali izbrani na podlagi tržnih mehanizmov.
Razmerjanje interesov
Pred letom 2010 je bil najvišji znesek, ki je bil priznan kot odhodek, enak naslednji vrednosti: obrestna mera refinanciranja1,1 Zdaj je bil drugi multiplikator povečan na 1,8 za posojila v rubljih. Če se eden od kazalnikov spremeni v času trajanja posojilne pogodbe, je treba narediti dvojni izračun. Kar zadeva pogodbe v tuji valuti, se stopnja refinanciranja tukaj ne uporablja. Najvišja raven, ki se lahko šteje za strošek, je 15%.
Področja uporabe in vpliva
Refinanciranje bank po določeni stopnji v Ruski federaciji ne vpliva samo na same finančne in kreditne institucije, ampak tudi na navadnega državljana. Zlasti je mogoče razlikovati naslednje primere:
- Obdavčitev prihodkov od obresti na depozite (v skladu z davčnim zakonikom Ruske federacije je stopnja 35% določena nad zneskom, izračunanim na podlagi stopnje refinanciranja).
- Izračunajte plačila za zamudo denarja, dolgovanega zaposlenemu (vključno z regresom).
- Izračun obresti na davek ali pristojbino (njegov odstotek je ena tristotina uveljavljene stopnje refinanciranja).
Proces posojanja s strani centralne banke poslovnim bankam je pomemben regulator finančnega sistema države. Od tega je v veliki meri odvisen razvoj gospodarstva, saj prebivalstvosvoje vire običajno zaupa bankam le, če so vzdržni.
